Kalkylen bakom 2,8 miljarder för Gotlandstrafiken

I det första inlägget om Gotlandstrafiken gick det att se totalbeloppet: Alvina Shipping A/S begärde 2,8 miljarder kronor i ersättning från Trafikverket. Den version av Bilaga 3b som då fanns i det utlämnade materialet var till stora delar maskad. Det gick därför att se totalsumman, men inte hela vägen fram till hur beloppet hade räknats fram.

De båda versionerna jämfördes sida för sida för att identifiera vilka uppgifter som blivit synliga efter den kompletterande utlämningen. Bilaga 3b visar därför inte bara anbudspriset på 2,8 miljarder kronor, utan också beräknade biljettintäkter, godsintäkter, ombordförsäljning, kostnader, fartygsplan, drivmedel och beräknat resultat.

2,8 miljarder var ersättningen från Trafikverket

I utvärderingsprotokollet skriver Trafikverket att Alvina Shipping A/S begärde en ekonomisk ersättning på totalt 2 800 000 000 kronor för hela trafikperioden inklusive de två optionsåren.

Det är samma belopp som framgår av Bilaga 3b. Där anges: “Begärt anbud - totalsumma inklusive option: 2 800 000 000”.

Det är den ersättning Alvina Shipping A/S begärde från Trafikverket enligt anbudet. När hela kalkylen i Bilaga 3b läses tillsammans framgår mer.

Biljettintäkterna beräknades till drygt 9,1 miljarder kronor

I fliken Anbud anges de beräknade intäkterna för perioden 2027–2036. Biljettintäkterna anges till cirka 9,14 miljarder kronor, godsintäkterna till cirka 1,60 miljarder kronor och intäkter från ombordförsäljning till cirka 1,87 miljarder kronor.

Övriga intäkter anges till cirka 890 miljoner kronor. Ersättningen från Trafikverket anges till 2,8 miljarder kronor. Tillsammans ger det totala rörelseintäkter på cirka 16,3 miljarder kronor.

Trafikverkets ersättning var inte den enda intäkten i kalkylen. Den största intäktsposten var biljettintäkter, och kalkylen byggde också på intäkter från gods och ombordförsäljning.

Kostnaderna beräknades till drygt 14,3 miljarder kronor

På kostnadssidan redovisas de beräknade kostnaderna för trafikupplägget. De totala kostnaderna anges till cirka 14,36 miljarder kronor.

Bland de större posterna finns fartygskostnader, driftskostnader, hamn- och stuverikostnader, personalkostnader och försäljningskostnader.

Fartygskostnaderna anges till cirka 3,11 miljarder kronor. Driftskostnader fartyg anges till cirka 4,26 miljarder kronor. I den posten ingår bland annat drivmedel.

Hamn- och stuverikostnader anges till cirka 1,38 miljarder kronor. Personalkostnader anges till cirka 3,84 miljarder kronor. Försäljningskostnader anges till cirka 1,30 miljarder kronor.

Bilaga 3b är därmed inte bara ett prisformulär, utan en ekonomisk kalkyl över trafikupplägget.

Utan Trafikverkets ersättning visar kalkylen minus

Kalkylen innehåller också en jämförelse utan Trafikverkets ersättning.

Exklusive ersättningen från Trafikverket anges totala intäkter till cirka 13,5 miljarder kronor. Kostnaderna anges till cirka 14,36 miljarder kronor.

Rörelseresultatet före ränta och skatt, EBIT, anges då till cirka minus 860 miljoner kronor. EBIT betyder förenklat resultatet före räntor och skatt. Det är ett sätt att visa hur verksamheten går innan vissa finansiella poster räknas in.

Kalkylen visar att rörelseresultatet blev negativt utan ersättningen från Trafikverket.

Med Trafikverkets ersättning visar kalkylen vinst

När ersättningen från Trafikverket räknas in förändras kalkylen. Bilaga 3b anger då totala intäkter inklusive anbud till cirka 16,3 miljarder kronor.

De totala kostnaderna anges fortfarande till cirka 14,36 miljarder kronor. Rörelseresultatet inklusive anbud, EBIT, anges till cirka 1,94 miljarder kronor.

Vinst enligt EBIT anges till cirka 11,9 procent.

Det här är inte ett facit över framtida resultat, utan en kalkyl i anbudet. Verkligt utfall kan påverkas av antal resenärer, godsvolymer, kostnader, drivmedelspriser, fartyg, räntor, avtalets villkor och andra faktorer.

Handlingarna visar hur Alvina Shipping A/S räknade i anbudet.

Vinsttaket fanns med i upphandlingen

Frågan om vinst var också uppe under upphandlingen. I Frågor och svar ställdes en fråga om ett vinsttak på 22 procent i vinstmåttet EBITDAR. Frågeställaren ifrågasatte bland annat varför Trafikverket skulle ställa krav på högsta tänkbara vinst.

Trafikverket svarade att uppdraget avser en tjänst av allmänt ekonomiskt intresse, SGEI, och att Trafikverket måste förhålla sig till EU:s statsstödsregler. Trafikverket skrev också att ersättningen inte får överstiga kostnaderna för tjänsten, med hänsyn till intäkter och rimlig vinst.

(Källa: Frågor och svar_20260520_112615.pdf.)

SGEI betyder förenklat en tjänst av allmänt ekonomiskt intresse. Det handlar om en tjänst som anses viktig för samhället och där staten kan gå in med ersättning, men där ersättningen måste hålla sig inom vissa ramar.

EBITDAR är ett annat resultatmått än EBIT. Det visar förenklat resultatet före räntor, skatt, avskrivningar och hyres- eller leasingkostnader. I Bilaga 3b anges vinst inklusive anbud enligt EBITDAR till cirka 21,7 procent.

Det ligger nära den nivå på 22 procent som nämndes i upphandlingens frågor och svar.

Fartygsplanen ingår i kalkylen

Kalkylen kopplas också till en fartygsplan. Där anges bland annat fartygen Visby, Gotland och Drotten samt “Gotland Horizon X”. För Gotland Horizon X anges IMO-nummer som N/A. Det betyder att något IMO-nummer inte angavs i fältet.

I Frågor och svar ställdes en fråga om fartyg som ännu inte hade IMO-nummer vid anbudsinlämningen. Trafikverket svarade att om IMO-nummer saknas vid anbudsgivningen skulle anbudsgivaren ange N/A i fältet för IMO-nummer.

Fartygsplanen visar vilka fartyg som ingick i kalkylen. Kalkylen bygger inte bara på ett totalbelopp, utan också på vilka fartyg som ska användas, när de ska användas och hur trafikupplägget är tänkt att fungera.

Drivmedel och utsläpp finns också med

Längre ner i underlaget finns även uppgifter om energianvändning, drivmedelsmix och utsläpp. I fliken för drivmedelsmix anges två drivmedelsposter. Drivmedel 1 anges som LNG i fliken för drivmedelspris. Drivmedel 2 anges som MGO ISO-F-DMA.

LNG är flytande naturgas. MGO är marin gasolja, ett fartygsbränsle.

I kalkylen anges också kostnader för drivmedel. Drivmedelsposten i fliken Anbud uppgår till cirka 3,79 miljarder kronor. Posten delas upp i produktkostnad, kostnad för transport och hemtagning samt kostnad för utsläppsrätter.

Drivmedelskostnaderna är en av de stora kostnadsposterna i anbudet.

Bara ett anbud kom in

Av utvärderingsprotokollet framgår också att ett anbud kom in:

"Ett anbud inkom. Anbudsgivaren är Alvina Shipping A/S."

Öppningsprotokollet visar samma sak. Där anges ett inkommet anbud från Alvina Shipping A/S, inlämnat den 13 mars 2024 klockan 13:37.

Enligt utvärderingsprotokollet bedömdes Alvina Shipping A/S uppfylla kraven i kvalificeringsfasen. Anbudet bedömdes också uppfylla samtliga krav på uppdraget.

Vad handlingarna visar

Alvina Shipping A/S begärde 2,8 miljarder kronor i ersättning från Trafikverket.

Den nya versionen av Bilaga 3b visar mer av kalkylen bakom beloppet. Där framgår beräknade rörelseintäkter, kostnader, fartygsplan, drivmedel och resultat för perioden 2027–2036.

Kalkylen visar ett negativt EBIT-resultat utan Trafikverkets ersättning och ett positivt EBIT-resultat när ersättningen räknas in.

Av Bilaga 3b framgår också att EBIT-marginalen anges till cirka 11,9 procent och EBITDAR-marginalen till cirka 21,7 procent.

Utvärderingsprotokollet och öppningsprotokollet visar att endast ett anbud kom in.

Om genomgången

Genomgången bygger på en jämförelse mellan tidigare utlämnade och senare kompletterande handlingar från Trafikverkets upphandling. Uppgifterna har därefter kontrollerats mot utvärderingsprotokoll, öppningsprotokoll och övrigt upphandlingsmaterial för att säkerställa att uppgifterna stämmer överens mellan handlingarna.

Källor

Genomgången bygger på handlingar i Trafikverkets upphandling med ärendenummer KOM-409938, tjänstekoncession för färjetrafik till och från Gotland.

• Bilaga 3b Intäkter och kostnader anbud rev 2024-03-05.xlsx
• Bilaga utvärderingsprotokoll.pdf
• Öppningsprotokoll_20260520_112736.pdf
• Frågor och svar_20260520_112615.pdf

Kontakt: klarfakta@proton.me